QUÁ TRÌNH MUA SẮM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
Hướng dẫn nhận diện và quản lý tài sản thiết bị
Hướng dẫn xuất dữ liệu bán hàng theo khuôn và import Fixed Asset để khấu hao khuôn theo sản lượng
Hướng dẫn khấu hao công cụ dụng cụ (Khuôn) theo sản lượng bán hàng tháng
1.Trường hợp mua tài sản thông qua PO. (transfer)
Quy trình nghiệp vụ:
1.1 Create new Purchase : Tạo PO
1.1.1 Mục đích (purpose): Khai báo thông tin liên quan đến mua sắm tài sản cố định
1.1.2 Các yêu cầu cần setup:
- Create new part: Type : Purchased, Method cost: Avg
- Gán part class là Fixed Asset:
PATC có 02 part class cho Fixed Asset:
Class | Description |
FA | Fixed Asset |
SA | Small Fixed Asset (Prepaid Exp) |
- Gán production group là Fix Asset
- Gán GL Control code cho Part class va Part group.
- Gán plant and warehouse mà tài sản đó sẽ dự kiến release.
1.1.3 Nghiệp vụ
- Trường hợp nếu mua từ nhập khẩu thì kham khảo them quy trình Container shipment.
1.1.4 Bút toán
- No account
1.2 Create New PO receipt
1.2.1 Mục đích (purpose)
- Nhận hàng vào kho
1.2.2 Các yêu cầu cần setup (Setup Required)
- Nếu mua tài sản thong qua kiểm nghiệm hoặc cần nghiệm thu tài sản: kham khảo quy trình nhập kho kiểm nghiệm
1.2.3 Nghiệp vụ (operation)
1.3.4 Bút toán (Accounting entry)
- Dr 2411 : Asset clearing
Cr 33191: AP clearing
1.3 Fixed asset Accountant : Additional Asset
1.3.1 Mục đích(purpose):
- Đăng ký và ghi nhận tài sản
1.3.2 Yêu cầu setup (setup required)
- Setup Asset: Tạo mã tài sản
Tại màn hình Epicor Financial Management/Asset Management/Setup/Asset double click vào menu Asset để mở màn hình Asset Maintenance
Màn hình Asset Maintenance
Trên màn hình Asset Maintenance để tạo mã tài sản mới chọn New Asset
Sau đó khai báo thông tin chi tiết cho tài sản mới tại màn hình Asset Maintenance
- Asset Number: Nhập mã tài sản
- Description: Nhập diễn giải tên tài sản
- Asset Group: Chọn nhóm tài sản
- Asset Class: Chọn vị trí đặt tài sản
- Acquired: Chọn ngày mua tài sản
- Placed In Service: Chọn ngày đưa tài sản vào sử dụng
Di chuyển sang tab Referencer để nhập thêm thông tin mua tài sản như tên nhà cung cấp, số PO, Invoice
Manufacturer: Nhập tên nhà sản xuất
Model: Nhập số model máy
Serial Number: Nhập số rerial máy
Resource Group: khai báo nếu cần thiết
Để khai báo thời gian khấu hao và phương thức khấu hao ta di chuyển sang tab Register chọn New Asset Register
Khai báo chi tiết trên màn hình Register – Detail, click vào ô Register khi đó hệ thống sẻ hiện thị ra màn hình bên dưới -> bấm OK
Chọn phương pháp khấu hao tại trường Method là: Straight line by life
Tại trường Useful life: nhập số năm khấu hao, Convention là: Entire Month
1.3.3 Nghiệp vụ (operation)
Trên màn hình chính Epicor, chọn menu Asset Management/ General Operations/Asset Addition Entry để ghi nhận nguyên giá và chi tiết TSCĐ
Chọn New Addition để khai báo tăng TSCĐ
Khai báo chi tiết trong màn hình Asset Addition Entry – Detail
Hình thức ghi tăng TS (Addition Type): Chọn Transfer
Apply Date: Nhập ngày ghi sổ
Manufacturer: Nhập tên nhà sản xuất
Model: Nhập số model máy
Serial Number: Nhập số rerial máy
Part: Nhập mã part
Quantity: Nhập số lượng tài sản
Chọn Warehouse, Bin
Đánh dấu check vào ô Acquisition, Ready to post
Kiểm tra bút toán ghi nhận tăng tài sản tại màn hình Asset Management/ Repost/ Asset Edit List
1.3.4 Cập nhật bút toán ghi tăng tài sản lên sổ cái
Tại menu Asset Management/ General Operations/ Asset Posting Process
Màn hình Asset Posting Process
Chek vào ô Post Additions -> Submit để cập nhật bút toán tăng tài sản vào sổ cái
Di chuyển sang tab Filter / Asset Group để post theo từng Group
Di chuyển sang tab Filter/ Individual Assets để post sổ theo từng tài sản
1.3.5 Bút toán (Edit List)
Debit 21120000: Equipment & machine-HQ-
Credit 24190000: Asset clearing-HQ-
Debit 24190000: Asset clearing-HQ
Credit 2411000: Fixed assets purchases-HQ-
2 AP Accountant: Create AP invoice
3 Fixed asset Accountant : Additional Asset Post
Tham khảo các trường hợp mua sắm tài sản không cần Po (No need Po): https://intranet.patc.com.vn/company/p...blog/1521/
Nhận xét
Đăng nhận xét